嘉兴市审计局办公室

嘉兴市对口支援新疆沙雅县资金和建设项目情况跟踪审计结果公告

（2020年11月23日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，嘉兴市审计局派出审计组，自2019年7月31日至9月15日，对嘉兴市对口支援新疆沙雅县资金和建设项目（以下简称“援疆资金和项目”）的情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和审计评价

2010年以来嘉兴市累计安排援助资金93002万元，其中全额投资类项目15个援助资金23424万元，补助类援助资金69578万元；截至2019年7月底，当年实际支出6548.79万元。审计调查结果表明，我市对口援建工作积极贯彻中央、省、市的统一部署，突出项目援疆、就业援疆和智力援助，助力沙雅县经济社会全面提升和发展，各项援建工作按计划有序推进。但审计发现，市援疆指挥部在建设项目管理中存在施工单位多报工程造价，变更联系单签证不规范，补助类资金管理不规范等问题。

二、审计发现的主要问题

（一）施工单位多报工程造价。

嘉兴市第九批援疆项目共有3个全额投资类项目，初步设计批复“建安工程费”总额为8189.43万元,本次审计共核减工程造价1382.49万元，按规定予以了调整。

（二）未按规定签订《工程变更签证单》。

3个建设项目21份《工程变更签证单》中有15份未明确工程量及变更价款的计算过程。

（三）“补助类援助资金”支出中存在的问题。

有20万元资金用于补助家庭困难的中小学生，扩大了发放范围。少数受助对象为以前年度低保卡的发放记录，或以没有发放过最低生活保障金记录的低保卡作为补助的依据，对受助对象资格审核不到位。

三、审计建议

（一）市援疆指挥部应进一步加强政府投资项目工程成本管理，提高政府投资效益，切实承担起价款结算的主体责任，建立健全内部控制制度，确保结算资料的真实、合规、完整。

（二）进一步加强工程变更管理，强化制度约束，严格按规定出具《工程变更签证单》，确保后期结算工作的顺利进行。

（三）进一步加强对补助类援助资金的监管，要按照“交支票不能交责任”的工作要求，进一步明晰各相关方职责，强化分工协作，确保援疆资金高效运行和规范使用。

四、审计整改情况

针对上述问题，嘉兴市审计局已依法出具专项审计调查报告并提出了审计建议。市援疆指挥部高度重视，针对审计发现的问题，积极进行整改落实。对于多报工程款情况，已根据审计结果进行核减；对项目涉及的变更联系单进行了全面梳理，确保手续完整；“补助类援助资金”支出中存在的问题，已进一步明晰政策，压实责任，强化监管。